1980年代前，對年長、失能者的長期照顧工作主要集中在大型醫院。80年代左右，許多在醫院擔任看護工的照顧員，受到家屬委託，開始在醫院外圍接收個案， 經營起地下養護站。當時，並沒有法律管制，但隨著地下養護站的蓬勃興盛，政府決定針對長照機構進行法制化管控。
1997年，《老人福利法》修法，要求機構需由「財團法人」登記立案，但許多小型的地下養護站無法符合1千萬財產額的需求，業者遂與政府展開一波協商，最後做出「三不政策」的共識。
即在《老福法》36條「不可募捐、不接受補助、不享受租稅減免」的條件下，允許49床以下的小型機構向社會局以個人職業的名目立案，而49床以上則需以財團法人的形式營運，形成現今49床以下「私立小型機構」與49床以上「財團法人大型機構」的分類別。
2007年，《老福法》再次修法，針對長照機構管制趨嚴，以小型機構來說，《老人福利機構設立標準》要求每16床設立3個小便斗及2個女廁、隔間需與天花板密合、平均每位收容者要有10平分公尺以上的樓地板面積（大型機構為16平方公尺）、護理師、社工、照顧服務員等人力需與收容人數比例有一定比例；此外，《老福法施行細則》也要求機構需符合建築法規，並應具無障礙電梯、樓梯、廁所、斜坡道。
2015年《長照服務法》通過，對小型機構進一步限縮。根據《長照服務法》第22條，提供住宿的機構需由財團法人或社團法人成立，而附則的第62條中雖有不溯及既往原則，小型機構可選擇於5年內改以法人立案，也可選擇繼續經營，但負責人或長照機構卻不可進行擴充、縮減、遷移、名稱等變更。意思也就是說，小型機構勢必將走向「自然凋零」。
2016年，民進黨政府上台後，打算修法，允許現有小型機構繼續營運，不用改成法人，但仍禁止自由轉讓等限制。
最後更新：2016/11/22